التفاصيل
176:الرقم
2016-10-5:التاريخ
نوع الحكم::    جزائي
موضوع الحكم::    
جهة الاصدار::    رئاسة محكمة استئناف الرصافة الاتحادية بصفتها التمييزية
مبدء الحكم

معرفة مصدر الاموال ومشروعيتها هو امر مهم ومؤثر في التكييف القانوني لجريمة غسل الاموال.

نص الحكم

لدى التدقيق والمدوالة فقد وجد بان الطعن التمييزي مقدم ضمن المدة القانونية قرر قبوله شكلا، ولدى عطف النظر على القرار المميز فقد وجد بانه غير صحيح ومخالف للقانون حيث كان المقتضي على قاضي التحقيق التاكد والتحقق من مشروعية مصدر الاموال المستعملة ونوعية النشاط التجاري الذي يزاوله المتهم وذلك من خلال اجراء عمليات تحقق مالية وجنائية وشخصية ومهنية والاطلاع على عقد التاسيس او النظام الاساسي للمشروع وكشوفات الحساب بعد الاستعانة بالجهات المختصة في هذا المجال كالبنك المركزي العراقي والهيئة العامة للضرائب لمعرفة النشاط المالي الذي تحاسب عليه الشخص او المؤسسة المعنية ومدى موازاة المبالغ المستعملة او التي تم تحويلها الى الخارج مع ذلك النشاط التجاري المسجل ضريبيا وكذلك تكليف الشخص المعني بتقديم ما يؤيد ممارسته للنشاط التجاري وماهي المواد المشتراة من قبله من شركة الفردوس وهل تم تحويل مبالغ للخارج باسمه (شركة واحة الغدير) من عدمه اذ ان معرفة مصدر الاموال ومشروعيتها هو امر مهم ومؤثر في التكييف القانوني لجريمة غسل الاموال وان عدم اتباع تلك الاجراءات قد اخل بصحة قرار الاحالة واجراءات المحاكمة. عليه ولما تقدم قرر نقض كافة القرارات التي اصدرتها المحكمة والتدخل تمييزا بقرار الاحالة ونقضه واعادة الاضبارة الى محكمة التحقيق لاتباع ما تقدم ومن ثم اتخاذ القرارات في ضوء النتائج التي يتوصل اليها التحقيق، وصدر القرار بالاتفاق استنادا لاحكام المادة 259/أ/7 الاصولية بتاريخ 5/10/2016 الموافق 3/محرم/1438هـ .


عودة لصفحة القرارات التميزية